如何使用个税计算器

多数人不知道有效税率，也不清楚每份工资实际到账多少。本计算器用你自定义的累进税率和免税额估算个税，适用于各国或各地税制。

解决的问题

税率档令人困惑，代扣表也不解释到手如何算出。本工具清晰呈现估算个税、有效税率和月到手的图景。你输入符合当地规则的免税额和档位，而非依赖单一内置国家预设。

输入项

打开个税计算器，填写：

1. 年税前收入：任何扣除前的总收入
2. 税前扣除：企业年金、个人养老金及其他允许扣除项
3. 免税额：适用税率档前的免税收入（起征点、基本减除费用等）
4. 第一档上限和第一档税率：免税额以上至此上限的收入按此税率
5. 第二档上限和第二档税率：第一档以上至此上限的收入按此税率
6. 最高档税率：超过第二档上限的收入适用税率

默认值为示例。请替换为税务机关公布的税率表。

读懂结果

你将看到：

• 估算个税：对应税收入的个税合计
• 有效税率：个税占税前收入的实际百分比（总低于最高边际税率）
• 年到手：估算个税和税前扣除后的留存
• 月到手：税后月收入，用于预算

环形图显示估算税款与到手的比例。

示例

小普年税前 ¥665,000，企业年金缴存 ¥45,500。她按当地税率表设置：

• 免税额：¥84,000（基本减除费用等）
• 3% 至 ¥350,000
• 10% 至 ¥700,000
• 25% 超过 ¥700,000

扣除后应税收入：¥619,500。减去 ¥84,000 免税额后，¥535,500 累进计税。估算个税：约 ¥67,550。有效税率：约 10%。税后及年金后年到手：约 ¥551,950。月到手：约 ¥45,996。

若无 ¥45,500 年金缴存，应税收入上升、税款增加。小普将 ¥45,996/月 录入预算规划器，非税前 ¥55,417。

要模拟不同地区，小普查阅该辖区的免税额和档位阈值，输入后重跑。无需预设申报身份。

何时不用

• 需要含专项扣除、附加税的精确本地规则：本工具仅建模累进档位。专项附加扣除、地方附加、社保等可能需要专业指导
• 收入结构复杂：自由职业、租金、投资收益可能需要专业指导
• 比较工作 offer：薪资结构分析器分解含福利的总薪酬

常见错误

• 混淆边际税率与有效税率：处于 20% 档不代表全部收入按 20% 计税
• 忘记税前扣除：年金和养老金降低应税收入、减少税款
• 用默认档位代替本地税率：默认是示例。预算前查阅税务机关公布税率
• 忽视代扣调整：若年年大额退税，应调整代扣申报
• 用本工具算自由职业税：自由职业税负无法被简单工资模型完全捕捉
• 按税前做预算：下游工具始终用结果中的月到手

边缘情况

• 多份工作：合并收入可能推高档位。本工具是单工作估算
• 未建模的税收减免：子女教育等专项扣除可能使实际税负低于本估算
• 年中加薪：将年初至今收入年化，粗略看全年
• 资本利得和副业：简单工资录入未建模。混合收入请咨询税务专业人士
• 档位上限须递增：第二档上限应高于第一档，累进税才正确适用

快速问答

对我所在国精确吗？ 若输入当地免税额和档位可接近。减免和社保未包含。

如何查档位？ 搜索税务机关当年个人所得税税率表。

有效 vs 边际？ 有效 = 总税 ÷ 税前。边际 = 下一块钱适用税率。

年年大额退税？ 可能多扣了。调整代扣申报以增加当下到手。

vs 薪资结构分析器？ 个税计算器用你配置的档位估算税负。结构分析器用真实工资条扣款。

下一步

将到手收入作为预算起点。打开预算规划器，输入实际税后收入，制定现实支出计划。